jueves, 23 de abril de 2015

¿Testamento vs Living Trust (Fideicomiso)?



Testamento vs Living Trust (Fideicomiso)


1) Testamento
Es un documento legal conforme a ley, donde consta quién o quiénes serán los herederos de nuestros bienes una vez que hayamos fallecido.
– Hay tres clases de testamento:
Testamento Holográfico, que hace el testador por sí solo de puño y letra dejando constancia de fecha y hora. Pero esta modalidad corre riesgo de ser nulo por falta de conocimiento de la ley.
Testamento Legal, La ley de California permite el uso de un formulario de testamento en que se llenan los espacios en blanco. El formulario del testamento está diseñado para personas con caudales relativamente pequeños.
Un testamento preparado por un abogado. Un abogado calificado en planificación del caudal hereditario, puede asegurar que su testamento
esté redactado conforme a la ley de California.
– En Estados Unidos la distribución de la herencia cuando la persona fallece sin testamento corresponde a un administrador de los bienes que dejó la persona fallecida, éste es elegido por un tribunal previa designación de los herederos del fallecido.
– Tenga en cuenta que un testamento no cubre todo su caudal hereditario.

2) Fideicomiso (Living Trust)
– Un fideicomiso activo es un documento legal escrito que sirve como sustituto parcial de un testamento. Con un fideicomiso activo, sus bienes (como por ejemplo su casa, sus cuentas bancarias y sus acciones) se colocan en el fideicomiso, y éste se administra para su beneficio durante su vida, y luego se transfiere a sus beneficiarios cuando usted muere o quede incapacitado.
El fideicomiso es muy común en los Estados Unidos y se lleva cabo cuando una persona transmite en vida (el fiduciante) a otra (el fiduciario) determinados bienes, quien se obliga a administrar esos bienes para el beneficio de un tercero, en este caso, el beneficiario.
Por lo general es la misma persona quien se nombra a sí misma para administrar sus bienes.
Hay muchos tipos de fideicomisos pero los más populares son aquéllos que benefician a cónyuges y a menores de edad (hijos o nietos).

3) Ventajas y desventajas del Testamento
Ventajas
1. Usted puede cambiar en vida su testamento y actualizarlo a su conveniencia, siendo vigente el último firmado y atestado.
2. Los bienes que se transfieren a un cónyuge (si es ciudadano de EE UU) o a organizaciones caritativas no están sujetos a impuestos sobre la herencia. Contrario a la creencia popular, si usted muere sin testamento, no todo pasa automáticamente al estado.
3. Puede nombrar un tutor que puede ser un familiar o persona de confianza, si tiene hijos menores de edad, para que se haga cargo de ellos.
Desventajas
1. Si muere sin un testamento (también conocido como intestato), la ley testamentaria de California determinará los beneficiarios de su caudal hereditario.
2. El Estado de California es el beneficiario de su caudal hereditario si usted muere intestato (y su cónyuge o compañero doméstico fallecido) y usted no tiene parientes vivos.
3. Las desventajas del proceso de la corte testamentaria es que es público: las disposiciones de su testamento y el valor de sus bienes pasan a ser información disponible al público. Además, debido a que los honorarios del abogado y las comisiones del ejecutor están determinados por ley, los gastos pueden ser mayores que el costo de un caudal hereditario comparable administrado y distribuido conforme a un fideicomiso vital.

4) Ventajas y desventajas del Fideicomiso (Living Trust)
Ventajas
1. Un fideicomiso en vida le permite decidir lo que pasará con su propiedad cuando fallezca, así como controlar como van a gastar su herencia.
2. Es inembargable por los acreedores del fiduciante o del fiduciario, salvo en caso de fraude.
3. Evita el trámite de la sucesión para transferir sus propiedades a los herederos.
4. Permite evitar o reducir el pago de impuestos a la herencia en caso de fallecimiento con respecto del pago de impuestos al hacer un testamento.
5. No es un registro público, por lo que nadie que no sea el beneficiario tiene derecho a saber que propiedades puso en el fideicomiso.
Desventajas
1. El costo de preparar un fideicomiso activo podría, en algunos casos, ser mayor que el costo de preparar un testamento.
2. Un fiduciario puede aprovecharse de usted ya que no está directamente supervisado por la corte.
3. Debe firmar un “Testamento complementario” junto con su fideicomiso en vida si es que adquiere propiedades a su nombre que no han sido incluidas en el fideicomiso.
Infórmese siempre antes de tomar alguna acción. Existe ayuda económica legal gratuita o a bajo costo si califica para estos casos.

Abogado Dwight Edward Tompkins

martes, 16 de diciembre de 2014

Capacity to Make a Will and a Trust in Caifornia


Under California law, it is understood that there are two tests for capacity to make an estate plan, although court rulings in this area are not very definitive.

The capacity to make a Will is considered the lowest capacity in the law, and it is set forth in California Probate Code Section 6100.5.  Under this section the testator must (A) understand the nature of the testamentary act, (B) understand and recollect the nature and situation of their property, and (C) remember and understand their relations to living descendants, spouses, parents, and others affected by the Will.

The capacity is make a Living Trust is higher, and the additional tests for capacity are found in Probate Code Section 812.  The individual must be able to communicate their estate planning decision, and understand and appreciate:  (A) The rights, duties and responsibilities created or affected by their decision, (B) the probable consequences both for the decision maker and those affected by the decision, and (C) the significant risks, benefits, and reasonable alternatives involved in the decision.

Dwight Edward Tompkins,
Estate Planning Lawyer 


Feliz Navidad


Feliz Navidad
Abogado Dwight Edward Tompkins

lunes, 29 de septiembre de 2014